1.不正リスクの基礎: 不正検知の必要性と着眼点
(1)子会社不正リスクの基礎知識
(2)不正の発見経路と不正行為者等の特徴
(3)不正検知の役割と重要性
(4)分析対象データの選び方 -各データの特徴と役割
2.データ分析の実務:主要データ別の分析手法と不正事例解説
(1)決算データ分析
(2)仕訳データ分析
(3)販売データ分析
(4)調達データ分析
(5)経費データ分析
3.AI活用の実践: 仕訳データ分析に関する事例紹介
(1)生成AIの現状と課題
(2)AIによるリスク分析の実現
(3)AIを活用した仕訳分析事例
4.業務への導入・定着:データ分析を実務で機能させるポイント
(1)導入・活用事例
・ 定期的モニタリング
・ 内部監査 -リモート監査/データ監査/リスクアプローチ監査
・ 買収後のPMI監査
(2)導入・定着化のポイント
・ 重点分析すべき子会社の見極め-リスク評価手法
・ 異常検知後の対処プロセス
5. 質疑応答