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2026/01/23(金) 10:00 ON AIR
税理士松田修（松田会計事務所）
2026年1月23日開催 ＜別日の開催あり＞日程の一覧を見る

資金繰り（キャッシュフロー）の実務とキャッシュフロー計算書の作成

黒字なのに資金が不足する––そんな「勘定あって銭足らず」に悩まされていませんか。本講座では、資金繰りを良くする・悪くする要因を徹底分析し、改善の具体策を豊富な演習で解説します。キャッシュフローの基本を押さえ、自社の資金体質を根本から強化したい方に最適です。
質問OK すべての方向け 別日程あり 返金保証
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20,000 円(税込)
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6時間45分 詳細へ
2026/01/20 23:59 まで
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視聴期間/スケジュール

以下の期間でライブ配信と見逃し配信がスケジュールされています。
ライブ配信：2026/01/23 10:00 から 2026/01/23 16:45 まで
見逃し配信：2026/01/24 00:00 から 2026/01/31 23:59 まで
このセミナーは別の日程またはアーカイブ配信を選択することもできます。
• 2026年1月23日 選択中
• 2026年2月25日 選択する
• 2026年3月25日 選択する
• 2026年4月23日 選択する
• 2026年5月22日 選択する
• 2026年6月25日 選択する
• 2030年12月31日まで 選択する
別の日程をリクエストする(5名以上)

イベント概要

「勘定あって銭足らず」になっていませんか?余剰資産はありませんか?得られた資金を効率よく投資や返済に回していますか ?… 投資家や債権者から信頼され将来性のある会社と評価されるためには、常に効率の良い経営が求められます。本講座では、資金繰りを良くする·悪くする要因分析と、押さえておきたい資金繰り改善の具体策を、豊富な演習を交え徹底的に解説します。資金繰りやキャッシュフローの基本を押えたい方、自社の資金体質や経営体質を理解し根本的な改善を目指したい方に最適の講座です。

本セミナーは事前に録画された映像をライブ配信するライブフィールセミナーです。
※ライブ配信する情報は収録日時点のものです。
※ライブフィールセミナーについてはこちらをご覧ください。

カリキュラム/プログラム

■受講前に電卓·蛍光ペン(色は任意)·筆記具をご準備下さい
■こちらのコースは「簿記知識のある方」にお勧めです

1.資金繰り(キャッシュフロー)を良くする·悪くする原因は4つの要因から解明できる
(1)「利益」が出ても現金預金が増えないのはなぜか?
(2)バブル崩壊後の失われた10年を資金繰り(キャッシュフロー)から総括
(3)増やしたほうが良い優良負債とは
(4)資金繰り(キャッシュフロー)を改善する4つの方法とは
(5)倒産原因を資金繰りから解明する––事例検証
(6)【演習】①1月次試算表から月々の資金繰り(キャッシュフロー)を計算する
　　　　　 ②どの科目が増減し、どのように資金繰り(キャッシュフロー)に影響しているか


2 押さえておきたい「資金繰り(キャッシュフロー)を良くする着眼点10ヶ条」
(着眼点1)会社にお金が残らない4つのパターン
(着眼点2)前受金の活用を検討する
(着眼点3)支払サイトと回収サイトの違いで、資金繰りを苦しくしていないか
【演習】 売掛債権手持日数·買掛債務支払日数を計算する
(着眼点4)資金繰りを悪くする最大要因=在庫を厳しくチェック
【演習】商品手持日数を把握し、不良在庫の発生を防ぐ
(着眼点5)効率の良い経営をしているか?余分な資産はないか?
【演習】①総資本経常利益率(ROA)は良いのか悪いのか
　　　　②総資本回転率は良いのか悪いのか

(着眼点6)現預金はどれくらい必要か?「当座借越契約」なども活用する
(着眼点7)「当期利益+減価償却費」と「借入金の元本返済額」の関係に注意
【演習】借金の返済支出はいくらであればよいのか
(着眼点8)運転資金はどれくらい必要か?運転資金減少を目指す
【演習】 運転資金を実際に計算する
(着眼点9)固定資産の持ちすぎに注意「自己資本対固定資産比率」「固定長期適合率」でチェック
(着眼点10)
【演習】「運転資金」及び「固定資産」はどのようなお金で調達されているか計算する

3.資金繰り表を実際に作成し、分析してみよう
(1)資金繰り表(六分法、八分法)の作成演習
(2)資金繰り表(予定·実績)の解説
(3)資金繰り表を分析してみる

4.決算書からキャッシュフロー計算書(直接法)(資金収支計算書)を実際に作成し、分析してみよう
(1)資金収支計算書の作成演習
(2)資金収支計算書を分析してみる

5.お金の流れが一目瞭然!キャッシュフロー計算書(間接法)の作成と分析
(1)キャッシュフロー計算書とは
(2)キャッシュフロー計算書(間接法)の作成演習
(3)キャッシュフロー計算書を活用した経営分析と改善策

①キャッシュフローからわかる3つのパターン
「成長企業·ベンチャー企業型」、「安定企業型」、「危険企業型」
②利益は出ているのに資金繰りが苦しい状態になっていないか
③財務活動によるキャッシュフローはその内容をしっかりチェック
④フリーキャッシェフローの算出と活用法

詳細

受講対象者の職種/職位
・企業の経営者、経営幹部
・財務・経理責任者、担当者
・資金繰り管理を任される管理職
・黒字倒産リスクを未然に防ぎたい中小企業の方
身につく知識/スキル
・なぜ、資金繰りは悪くなるのか?その要因を徹底的に解明する
・これだけ押さえれば確実に良くなる「資金繰り改善のための着眼点10ヶ条」を理解する
・資金繰り表を実際に作成·分析し、理想的な資金構造を実現するための具体的手法を学ぶ
・キャッシュフロー計算書の作成·分析をし、資金繰り上の問題点、改善策を考える
受講レベル
すべての方向け
※受講レベルについて
質問方法
メールで質問できます
その他の質問方法
受講期間中は、メールにて質問を受け付けます。また、ご要望があれば、リモートでの相談も可能です。
配布資料
  • 合計残高試算表.pdf
  • 決算報告書（第10期）.pdf
  • 決算報告書（第11期）.pdf
  • 解答　資金繰り表他.pdf
  • 解答用紙（記入用）.pdf
  • 資金精算表.pdf
  • 資金繰り・CF計算書.pdf
  • 資金繰り表 CF計算書の作成・分析　EXシート.xls
  • 資金繰り表.pdf
※資料がある場合、動画の視聴ページからダウンロードができます。
※視聴期間の終了後はダウンロードできなくなります。
修了証の発行
なし
※「あり」の場合、動画の視聴ページからダウンロードができます。
※視聴期間の終了後はダウンロードできなくなります。
収録日
2025/08/25
提供方法
Deliveru配信

講師のプロフィール

講師名
松田会計事務所　所長　
麻布ブレインズ・スクール代表
税理士
松田 修氏
経歴
昭和61年、税理士試験合格。
村田簿記学校講師（法人税法・簿記論担当）として活躍後、辻会計事務所（現 辻・本郷税理士法人）入所。
数多くの企業の会計・税務業務や経営相談などを経験し、独立。
現在、税理士 松田会計事務所所長、簿記・税務の専門スクール「麻布ブレインズ・スクール」の代表を務めるほか、各種実務セミナー講師としても活躍中で、丁寧でわかりやすい解説はもちろんのこと、実務で役立つ事例解説が評判で、受講者から絶大な人気を誇っている。
［主　著］
「演習問題でしっかり身につく！挫折しない簿記入門」
「はじめてわかった決算書 ― プロのコツ」
「Ｑ＆Ａ 国際税務と海外勤務者・非居住者の税金」
「資金繰り改善とキャッシュフロー計算書作成ここがポイント！」
「Ｑ＆Ａで基礎からわかる固定資産をめぐる会計と税務」
「会社のお金がとぎれない！社長の現ナマ経営」
「Ｑ＆Ａ経理担当者のための税務知識のポイント」ほか多数
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